德国的养老系列：国家补贴+税务优惠，最适合工薪阶层的Riester

袖底香

德国的养老体系主要分义务的国家养老保险，以及享受国家国家税务优惠或者补贴的私人养老保险，还有完全的私人养老产品。

国家养老保险，对每个雇员来说都是交固定的工资比例，但是国家养老金将不足以养老。据说
私人养老产品，不同的保险公司提供不同保险项目，相对比较灵活，但是一般没有税收优惠。
而享受国家税务优惠或者补贴的私人养老保险，又分为企业养老保险，Riester保险以及Rürup保险。

本帖主要来讲讲Riester保险
Riester保险德国政府于2002年引入的一种补充性养老保险，针对德国工作的雇员，这种养老保险由个人自愿投保，并缴纳一定的保险费，由国家为投保者提供一部分保险费补贴。

Riester的最大优点就是拿国家补贴，具体补贴标准

成年人	154 欧元 / 每 年
2008年1月1日前出生的子女	185  欧元 / 每 年
2008年1月1日后出生的子女	300 欧元 / 每 年
对25岁以下的新参加工作的人每人获一次性补贴	300 欧元

每位工作职员需每月将他税前收入至少4%存入任何一家私立养老保险公司或者银行机构，他和他的配偶将得到政府每年154欧元的补助。而如果有 31.12.2007 前出生的孩子，每年拿到的补贴是185 欧，而2008年1月1日后出生的子女每年的补贴是300欧，对25岁以下的新参加工作的人每人获一次性补贴 300欧元。
Riester还可以抵税，购买养老产品的这一部分支出可以获得年度退税待遇，最高计算免税的额度为2100欧元，非常不错。


楼主以一个普通四口之家为例子，

妻子为家庭主妇，丈夫为雇员，家中有2个小孩。丈夫年收入为	30000 欧元
如果他用其毛收入的4%购买一个Riester 养老产品，年支出额为	1200 欧元
夫妻二人每年共获得国家直接补贴	308 欧元
其中一个2006年出生的孩子获得国家直接补贴	185 欧元
其中一个2008年出生的孩子获得国家直接补贴	300 欧元

所以你自己每年付1200，但是国家的补贴就有每年793，而且你的支出在年底报税时可以抵税（不超过162euro每月），还能减轻部分成本。这个回报率已经相当高了，所以Riester是对低收入，有孩子的家庭特别合适。

养老金账户里面的钱是国家保证最低1,25%的利息，各个金融机构还可能提供更高一点的保证利息，然后根据不同的产品，有的有分红，有的和基金挂钩的还有收益等，但是Riester主要优点还是国家补贴和退税。

Riester的产品非常多，包括特别保险的Bank-sparplan（利息随市场变动），投资定投基金的Fonds-sparplan，传统的Riester保险Klassische Renten-versicherung，和基金挂钩的Riester保险Fonds-gebundene Renten-versicherung，将来计划买房使用的Bausparen和Baudarlehen等等。

重点来讲讲传统的Riester保险，这种合同固定收益投资，也就是说最低养老金在订合同时就知道，以后的收益你购买部分加上国家补贴按照1,25%计息。然后加上保险公司可能的分红。特别适合30到40岁，有固定收入的投资者。将来每月可以拿的最低养老金现在就知道了。

但是，Riester保险最早只能到60岁领取，而且合同到期一次性支取数额根据合同固定，一般只能30%账面值，其他的要按月领取。而且领取的部分需要100%缴税。
另外Riester保险一般都有管理费和合同手续费，如果你定了合同要提前解约的话，越是解约早，损失越大。计划回国的人要考虑清楚。但是一般还在德国计划待5年的，就已经合算，因为成本会分摊。另外如果退休后不回德国养老，政府补贴和纳税优惠要返回。

那么到底如何评价一个Riester保险的产品好不好呢。warentest在12年曾经评测过德国市场上29个Riester-Renten-versicherung，其中5个得到gut的评价，
评价标准如下：
首先就是要注意获利和成本情况了，当然越是以后能拿到的养老金多，合同成本低的产品比较合适。
另外一些标准是产品的性能，保险公司信息透明度，以及产品灵活性等。

如HanseMerkur 家的Riester Care总分2,5,  是5个得到gut评价的产品之一。

综合网上意见，Riester Rente 适合在德国生了孩子并且孩子在德国长大的华人家庭。完全没有风险，因为德国银行和保险公司都有参加一个基金，一旦某个银行或者保险公司倒闭了，就会由这个基金拿出钱来偿还损失。特别建议经济上不是特别紧张，有孩子的家庭，选择Riestrente是一个低风险高回报的SPAR形式。如HanseMerkur 家的Riester Care在获利和成本方面得到1,3的高分，是所有合同成本最低的。有兴趣可以花2分钟看看保险公司提供的Angebot，具体指南在这里。http://www.dolc.de/forum.php?mod ... &extra=page%3D1

qiao27

其中一个2008年出生的孩子获得国家直接补贴  300 欧元 /年

这个是必须交够毛收入的4%才能收到300欧元，还是每年最低60欧就可以有300 欧元的补助了？