每月可多拿2000欧？德国“激活养老金”真实到手金额全解析
自2026年1月起，德国退休人员可以通过所谓的“激活养老金”（aktivrente），每月最多获得2000欧元的免税额外收入。听起来十分诱人，但这笔钱真的能“毛额等于净额”全部进账吗？答案是：并非完全如此。虽然激活养老金不再征收所得税，但并不意味着完全没有扣除项目。德国工资税援助协会联合会（bvl）的专家jana bauer通过一笔示例计算，展示了哪些因素仍会影响最终到手金额。
无需缴税，但社保仍需部分承担
在激活养老金框架下，每月收入不超过2000欧元的部分无需缴纳所得税。但社会保险方面仍然存在一定扣款。
首先是医疗保险。退休人员仍需按常规缴纳医保费用，费用由“雇主”和“雇员”各承担一半。
医疗保险的统一费率为14.6%，再加上各家医保机构自行设定的附加费。2026年平均附加费为2.9%，合计后，个人实际承担比例约为8.75%。
其次是护理保险。
标准护理保险费率为3.6%，同样由雇主和雇员平摊；此外，无子女者还需单独承担0.6%的附加费。综合计算后，个人承担比例约为2.4%。
需要注意的是：
激活养老金收入不需要缴纳养老保险和失业保险费用。
算一笔账：2000欧元最后剩多少？
以一名无子女的激活养老金领取者为例：
* 医疗保险扣除：约175欧元
* 护理保险扣除：约48欧元
合计扣除约223欧元。
也就是说，在每月2000欧元的激活养老金收入中，最终实际到手约为1777欧元。
需要提醒的是，具体到手金额会因以下因素而有所不同：
* 所选择的医疗保险机构及其附加费水平
* 是否有子女（影响护理保险附加费）
总结
激活养老金确实大幅降低了税负，让退休后继续工作更具吸引力。虽然并非“完全免扣”，但相较普通收入模式，实际扣除金额已经相当有限，对希望在退休后保持收入和社会参与感的人来说，是一个值得认真考虑的新选择。
德国的“激活养老金”确实提供了一个吸引人的机会，让退休人员在继续工作时能够每月获得高达2000欧元的免税额外收入。尽管这一政策极大降低了税负，但并非所有收入都能完全到手，实际扣除仍然存在。
### 具体扣除情况
1. **医疗保险**：退休人员需要缴纳约8.75%的医保费用。
2. **护理保险**：无子女的情况下，需承担约2.4%的护理保险费用。
### 财务示例
- 若每月激活养老金为2000欧元：
- 医疗保险扣除约175欧元
- 护理保险扣除约48欧元
- 总扣除约223欧元
因此，实际到手金额约为1777欧元。
### 结论
虽然“激活养老金”减少了税负，但仍需考虑医疗和护理保险的扣除情况。对于希望在退休后保持一定收入的人来说，这是一个值得关注的选择。
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