享受国家税务优惠和补贴Riester保险

袖底香

最近有网友询问楼主关于养老保险的抵税问题，除了义务的国家养老保险，还有享受国家税务优惠或者补贴的私人养老保险都是可以抵税的。

为什么德国政府通过税务优惠或者补贴等措施，吸引国民购买私人的养老保险金呢，因为德国人口老龄化，劳动力越来越少，交养老金的人也随之减少，而需要领养老金的人却增多，因此到2030年，雇员从法定养老金拿到的只能是之前纯收入的43%。所以是完全不够的。

对雇员来说，Riester保险是相对比较合适的一种养老产品。Riester保险德国政府于2002年引入的一种补充性养老保险，这种养老保险由个人自愿投保，并缴纳一定的保险费，由国家为投保者提供一部分保险费补贴。

Riester的最大优点就是拿国家补贴，具体补贴标准

成年人	154 欧元 / 每 年
2008年1月1日前出生的子女	185  欧元 / 每 年
2008年1月1日后出生的子女	300 欧元 / 每 年
对25岁以下的新参加工作的人每人获一次性补贴	300 欧元

每位工作职员需每月将他税前收入至少4%存入任何一家私立养老保险公司或者银行机构，他和他的配偶将得到政府每年154欧元的补助。而如果有 31.12.2007 前出生的孩子，每年拿到的补贴是185 欧，而2008年1月1日后出生的子女每年的补贴是300欧，对25岁以下的新参加工作的人每人获一次性补贴 300欧元。
Riester还可以抵税，购买养老产品的这一部分支出可以获得年度退税待遇，最高计算免税的额度为2100欧元，非常不错。


以一个普通四口之家为例子，

妻子为家庭主妇，丈夫为雇员，家中有2个小孩。丈夫年收入为	30000 欧元
如果他用其毛收入的4%购买一个Riester 养老产品，年支出额为	1200 欧元
夫妻二人每年共获得国家直接补贴	308 欧元
其中一个2006年出生的孩子获得国家直接补贴	185 欧元
其中一个2008年出生的孩子获得国家直接补贴	300 欧元

所以你自己每年付1200，但是国家的补贴就有每年793，而且你的支出在年底报税时可以抵税（不超过162euro每月），还能减轻部分成本。这个回报率已经相当高了，所以Riester是对低收入，有孩子的家庭特别合适。

关于抵税，能抵多少，取决于你收入和每年用于购买Riester合同的钱，每年最多承认2100欧，所以要得到最大税务优惠的话，就是你每年投入Riester合同应该是2100欧，下面就是两个实例。


养老金账户里面的钱是国家保证最低的一个利息，各个产品不同可能还会有分红，这个各家公司都不同。但是Riester主要优点还是国家补贴和退税。

HanseMerkur 家的Riester Care在今年评测中得到了
1,9的高分，在14年的评测中，也被认为是性价比超过平均水平，而在12年warentest的评测中，是得到GUT评价的5个产品之一。


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注意，Riester保险最早只能到60岁领取，而且合同到期一次性支取数额根据合同固定，一般只能30%账面值，其他的要按月领取。而且领取的部分需要100%缴税。而且Riester保险一般都有管理费和合同手续费，如果你定了合同要提前解约的话，越是解约早，损失越大。计划回国的人要考虑清楚。另外如果退休后不回德国养老，政府补贴和纳税优惠要返回。
Riester Rente 适合在德国生了孩子并且孩子在德国长大的华人家庭。完全没有风险，因为德国银行和保险公司都有参加一个基金，一旦某个银行或者保险公司倒闭了，就会由这个基金拿出钱来偿还损失。特别建议经济上不是特别紧张，有孩子的家庭，选择Riestrente是一个低风险高回报的SPAR形式。如HanseMerkur 家的Riester Care在获利和成本方面得到1,3的高分，是所有合同成本最低的。有兴趣可以花2分钟看看保险公司提供的Angebot，具体指南在这里。http://www.dolc.de/forum.php?mod ... p;highlight=Riester

飞翔的葫芦娃007

30年之后拿不拿得到都有疑问，以后说不定要75岁才给退休

天使问号

先交一笔价值不菲的手续费。然后你就被绑定了。每年交真金白银。然后政府给你看的都是拿不到的数字。谁知道20年后是什么状况。

Lucky2013

学生，去年被保险公司忽悠买了 WWK Lebensversicherrung a.G.的FoerderRente, 推销者说是Rieter Renter, 每月自动扣款5欧，已经扣了快一年了, 这周又收到 Antrag auf Alteraversorgezulage 2015, 要填表配偶及子女的信息，还有一份合同文件，WWK Premium FoerderRente protect. 这到底是什么保险呢？对仍是学生，并打算长期留在德国的人有必要买吗？如果昆掉，会有多大损失？谢谢回复！