抓紧时机报税：2023年您应该抓住的七个税收优惠

live

生活成本高昂，能源成本上涨，建筑利率增加——一些减轻负担的措施总是有益的。而您可以通过一些小技巧为自己带来这些减轻。



圣诞节即将到来——新的一年也不远了。这也意味着，利用2023年的税收优惠的机会即将结束。我们将展示七种方法，帮助您优化今年的税务申报。

1. 达到工资费用津贴标准

今年，员工可以将1230欧元作为工资费用进行减税。工资费用包括往返办公室或工作地点的交通费、求职费用、工作材料、培训或工作装备费用等。拜仁州税务援助协会（LOHI）指出，如果您的支出已接近这一标准，可以考虑提前购买原本计划的物品。

例如，购买笔记本电脑、平板电脑、电脑或打印机等，总费用超过标准额，可以提交相应凭证申请更多减税。如果您在2024年购买，并且当年支出低于标准额，优势便不存在了。

但请注意：作为非数字资产的其他昂贵办公用品，如办公桌，不能在购买年一次性完全抵税。联邦税务援助协会（BVL）的埃里希·诺尔指出，如果这类单件资产成本超过952欧元，必须在常规使用期内分摊。这可能会降低税收优惠效果。

值得注意的是：明年这一限额将提高至1190欧元。因此，如果您计划购买价值999欧元的办公桌，最好等到明年1月进行购买。

2. 合理分配免税委托

2023年，储户可以免税获取1000欧元的利息、股息和资本收益。对于已婚夫妇，这一免税额度相应翻倍至2000欧元。超出此额度的资本收益将按25%的固定税率征税。此外，还需缴纳团结附加税和可能的教会税。

如果储户在产生资本收益的金融机构提交了相应额度的免税委托，那么储蓄津贴就可以在支付时考虑。达到此额度的资本收益将免税支付。

重要的是：免税委托可以在不同银行间，总额最多为1000欧元进行分配。LOHI建议，因此值得检查在哪家银行产生了多少收益，并在必要时调整免税委托。

如果您尚未用尽免税额度，可以考虑临时出售股票并收取资本收益，诺尔建议。即使您当天再买回股票以期待进一步的资本增值，也可以利用储蓄津贴。

3. 申请亏损证明

如果同一年出现资本投资的盈利和亏损，可以进行抵消，从而节省税款。但如果盈亏发生在不同银行，就不是那么简单。那时就需要一份亏损证明。LOHI表示，需要在相关

银行申请。截止日期为12月15日。

4. 双重家庭管理增加工资费用

您是否因工作原因在外地维持第二个家庭？那么您可以将这些开销作为工资费用申请减税。但仅承担第二家庭的费用是不够的。诺尔表示，受影响者还必须在所谓的生活中心负担家庭和生活费用——并能证明这一点。

财政部门将月度开销超过10%的现金支付视为重要贡献。这包括租金、水电费以及食品和日常用品的费用。然而，这种费用贡献不必每月都发生。年末的一次性财务支付也可以满足足够贡献的条件——比如承担一年的燃料费用。

对于税类III、IV或V的已婚配偶或注册伴侣，不需要此类证明。在这些情况下，无需相应凭证即可假定财务上对家庭管理费用有所贡献。

诺尔表示，第二住所的工资费用，最高可达每月1000欧元。此外，还可以申报家庭探亲的交通费用、前三个月的伙食费用以及可能的搬迁费用。

5. 对离婚者：撤销U表

如果您从前配偶或长期分居的前伴侣那里获得抚养费，可能需要对这些支付征税。而只有在支付方在其税务申报中作为特殊开销申报抚养费时，情况才是如此。但这只有在接收方同意并在税务申报的U表上签字后才能实现。支付方必须补偿抚养费接收方因征税而产生的财务损失。

一旦给予同意，除非撤销，否则将被视为持续有效。BVL表示，抚养费接收方仍然可以在2023年12月31日前为2023年度税务申报期和未来撤销此同意。如果您不想再对抚养费征税，比如因为这对您财务上不利，或因为您的前配偶最近没有支付损失补偿，那么您应该采取行动。撤销应发送给负责的税务局，并通知前配偶。

6. 出售温室气体减排配额

如果您还没有这样做：纯电动汽车的持有者仍可以短期内出售他们2023年的温室气体减排配额。网上有不同的出售渠道。根据LOHI，根据经销商，支付的奖金可能高达380欧元。对于私人来说，这笔钱是免税的。

7. 补交2019年的税务申报

您不需要提交税务申报吗？提交税务申报可能仍然是值得的。因为纳税人平均每年能退回超过1000欧元。非强制纳税人可以追溯四年提交税务申报。然后，机会就结束了，可能的退税将被放弃。

因此，如果您在2019年有高额工资费用、特殊支出、手工服务费、特殊负担或家政服务费用，还有时间在12月31日之前补交税务申报。这可能会带来一笔不错的圣诞金。

德国靠谱在线报税服务，只需17分钟和34,99欧，平均可退1095欧.

该报税网站优点
1 免费注册
2 操作时间仅仅17分钟
3 职员四年，学生七年退税追溯期
4 各种退税检测以及退税技巧帮您退税
5 即刻评估您的退税额，平均可退1095欧！
6 免费测试，最后提交时只需缴纳34,99欧服务费！

普通职员退税申报入口

学生退税申报入口

外国人自由职业者退税申报入口



视频介绍

萍聚爱你1号

需要在每年的税务申报中申报这笔收入，而支付方则可以在税务申报中扣除这笔费用。如果您是离婚者或长期分居的前伴侣，要确保在今年的税务申报中撤销U表，以避免不必要的税务负担。

6. 利用公寓出租税收优惠

如果您将自己的公寓出租，可以享受一些税收优惠。根据当前法律，在出租收入中可以扣除一部分开支，例如利息、折旧费用、维修费用等。此外，您还可以从出租收入中扣除与出租相关的管理费用和保险费用。

如果您打算出租公寓，建议您在出租之前咨询税务专家，以确保您能充分利用这些税收优惠。

7. 了解新的税收改革

最后，了解最新的税收改革也是非常重要的。德国的税收政策经常发生变化，因此及时了解最新的税法和政策变化对您的税务申报非常有帮助。您可以阅读相关税务咨询和新闻，或咨询税务专家以获取更准确的信息。

总之，抓紧时机报税可帮助您优化税务申报并降低税务负担。通过合理利用工资费用津贴、免税委托、亏损证明、家庭管理费用、撤销U表、公寓出租税收优惠以及了解最新的税收改革，您可以为自己带来一定的税收优惠。记得及时提交税务申报并遵守相关法规。
》本帖内容由人工智能提供，仅供参考，DOLC GmbH 不负任何责任。《